Операции в реестре ЗАО

Операции в реестре акционеров
Закрытого акционерного общества

Операции в реестре акционеров ЗАО

В данной статье речь пойдет, как следует из названия, о возможных операциях в реестре акционеров ЗАО, о порядке их выполнения, а так же будут примеры и образцы документов, для осуществления тех или иных действий. Но, для начала, перечислим эти операции:

  1. Операции в реестре акционеров закрытого акционерного общества
    • Размещение акций ЗАО в реестре акционеров
    • Переход права собственности на акции ЗАО в реестре акционеров
    • Внесение в реестр акционеров ЗАО записи о конвертации ценных бумаг
    • Аннулирование (погашение) ценных бумаг в реестре акционеров ЗАО
    • Подготовка списка лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам ЗАО
    • Подготовка списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров ЗАО
    • Внесение в реестр записей о блокировании операций по лицевому счету
    • Предоставление информации из реестра акционеров ЗАО

Размещение акций ЗАО в реестре акционеров



  1. Размещение акций закрытого акционерного общества осуществляется в следующих случаях:
    • Учреждение закрытого акционерного общества;
    • Распределение дополнительных акций ЗАО;
    • Размещения иных ценных бумаг ЗАО посредством подписки.

Для внесения акций в реестр акционеров ЗАО регистратору необходимо выполнить ряд последовательных действий.

Внести в реестр информацию об эмитенте

Информация об эмитенте должна содержать следующие данные:

 

  1. 1. полное наименование эмитента;
  2. 2. краткое наименование эмитента;
  3. 3. наименование государственного органа, осуществившего регистрацию эмитента;
  4. 4. номер и дата государственной регистрации эмитента;
  5. 5. место нахождения, почтовый адрес;
  6. 6. размер уставного (складочного) капитала;
  7. 7. номера телефона, факса;
  8. 8. руководитель исполнительного органа эмитента;
  9. 9. идентификационный номер налогоплательщика.

Внести информацию о выпуске ценных бумаг

Информация о ценных бумагах должна содержать следующие данные:

 

  1. 1. дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг;
  2. 2. государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;
  3. 3. наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг;
  4. 4. вид, категория (тип) ценных бумаг;
  5. 5. номинальная стоимость одной ценной бумаги;
  6. 6. количество ценных бумаг в выпуске;
  7. 7. форма выпуска ценных бумаг;
  8. 8. размер дивиденда (по привилегированным акциям) или процента (по облигациям).

Открыть эмиссионный счет эмитента

Завести папку «Эмиссионный счет эмитента» и разместить в ней:

 

  1. 1. Анкету эмитента;
  2. 2. Копию устава закрытого акционерного общества, удостоверенную нотариально или заверенную регистрирующим органом;
  3. 3. Копию свидетельства о государственной регистрации ЗАО, удостоверенную нотариально или заверенную регистрирующим органом (при наличии);
  4. 4. Документ, подтверждающий назначение на должность лиц, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности;
  5. 5. Нотариально заверенную копию банковской карточки (если указанные лица не расписались в анкете зарегистрированного лица в присутствии уполномоченного представителя регистратора, но имеют право подписи платежных документов).
  6. Регистратор обязан определить по уставу юридического лица компетенцию должностных лиц, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.
  7. Операции по эмиссионному счету эмитента отражаются также в эмиссионном счете эмитента.
  8. Данная операция проводится во всех случаях без исключения. После открытия эмиссионного счета эмитента, необходимо зачислить на него ценные бумаги в количестве, указанном в решении о выпуске ценных бумаг

Открыть лицевые счета зарегистрированным

Зачислить на лицевые счета ценные бумаги в количестве:

 

  1. 1. Указанном в решении о выпуске ценных бумаг – при внесении в реестр записей о распределении акций при учреждении акционерного общества
  2. 2. Документах, являющихся основанием для внесения в реестр записей о приобретении ценных бумаг  - в остальных случаях.
  3. Для открытия лицевого счета физическое лицо предоставляет следующие документы:
    • Анкету зарегистрированного лица;
    • Документ, удостоверяющий личность.
  4. Физическое лицо обязано расписаться в анкете зарегистрированного лица в присутствии уполномоченного представителя регистратора или засвидетельствовать подлинность своей подписи нотариально.
  5. Для открытия лицевого счета юридическое лицо предоставляет следующие документы:
    • Анкету зарегистрированного лица;
    • Копию устава юридического лица, удостоверенную нотариально или заверенную регистрирующим органом;
    • Копию свидетельства о государственной регистрации, удостоверенную нотариально или заверенную регистрирующим органом (при наличии);
    • Копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (для номинального держателя и доверительного управляющего), удостоверенную нотариально или заверенную регистрирующим органом;
    • Документ, подтверждающий назначение на должность лиц, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.
    • Нотариально удостоверенная копия банковской карточки (если указанные лица не расписались в анкете зарегистрированного лица в присутствии уполномоченного представителя регистратора, но имеют право подписи платежных документов).
  6. Регистратор обязан определить по уставу юридического лица компетенцию должностных лиц, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.
  7. Операции по лицевому счету владельца отражаются также в лицевом счете владельца.
  8. Зачисление ценных бумаг на лицевые счета зарегистрированных лиц осуществляется путем списания ценных бумаг с эмиссионного счета эмитента.

Заключительные действия

После вышеперечисленных действий регистратору необходимо:

 

  1. 1. Провести аннулирование неразмещенных ценных бумаг, на основании отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
  2. 2. Провести сверку количества размещенных ценных бумаг с количеством ценных бумаг, зачисленных на лицевые счета зарегистрированных лиц.

Операции по лицевому счету владельца отражаются также в лицевом счете владельца акций ЗАО.

По итогам каждой операции участникам операции выдается уведомление об операции.

Переход права собственности на акции ЗАО в реестре акционеров

Переход права собственности на акции ЗАО должен быть отражен в реестре акционеров закрытого акционерного общества. К возможным случаям, когда право собственности на акции ЗАО переходят к другим лицам, относятся:


  1. 1. Совершение сделки с акциями ЗАО;
  2. 2. Наследование акций ЗАО;
  3. 3. По решению суда;
  4. 4. При реорганизации ЗАО.

Если акции ЗАО переходят к лицу, у которого счет не открыт в реестре акционеров, то ему сперва открывается счет (см. статью «Размещение акций ЗАО в реестре акционеров»).

Документы для внесения в реестр записи

о переходе прав собственности на акции ЗАО

 

  1. 1. При совершении сделки
    • Передаточное распоряжение (передается регистратору);
    • Документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору);
    • Подлинник или нотариально удостоверенная копия документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору);
    • Письменное согласие участников долевой собственности, в случае долевой собственности на ценные бумаги (передается регистратору).
  2. Пример (образец) передаточного распоряжения скачать бесплатно.
  3. 2. В результате наследования
    • Подлинник или нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве на наследство (передается регистратору);
    • Документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору);
    • Подлинник или нотариально удостоверенная копия документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору).
    • Документы, необходимые для внесения в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги по решению суда
    • Копия решения суда, вступившего в законную силу, заверенная судом, и исполнительный лист (передается регистратору).
  4. 3. При реорганизации зарегистрированного лица
    • Выписки из передаточного акта о передаче ценных бумаг вновь возникшему юридическому лицу (при слиянии и преобразовании);
    • Выписки из передаточного акта о передаче ценных бумаг юридическому лицу, к которому присоединяется другое юридическое лицо (при присоединении);
    • Выписки из разделительного баланса о передаче ценных бумаг одному или нескольким вновь образованным юридическим лицам (при разделении и выделении);
    • Документы, необходимые для открытия лицевого счета юридического лиц.
  5. Выписки из передаточного акта и разделительного баланса должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером юридического лица (юридических лиц).
  6. На основании описанных документов регистратор должен внести запись в реестре акционеров ЗАО о переходе права собственности на ценные бумаги общества.

Внесение в реестр акционеров ЗАО записи о конвертации ценных бумаг

Регистратор вносит записи о конвертации в отношении всего выпуска или в отношении ценных бумаг, принадлежащих отдельным владельцам (если это предусмотрено решением о выпуске ценных бумаг). Операция конвертации ценных бумаг проводится только после государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в которые осуществляется конвертация.

Записи о конвертации в отношении всего выпуска ценных бумаг должны быть внесены в реестр в день, указанный в зарегистрированном решении об их выпуске, по данным реестра на этот день.

Порядок действий регистратора

при внесении записи о конвертации ценных бумаг

 

  1. При размещении ценных бумаг посредством конвертации регистратор обязан:
    • Внести в реестр акционеров ЗАО информацию о выпуске ценных бумаг;
    • Зачислить на эмиссионный счет эмитента ценные бумаги, в которые конвертируются ценные бумаги предыдущего выпуска, в количестве, указанном в решении о выпуске ценных бумаг;
    • Провести конвертацию ценных бумаг посредством перевода соответствующего количества ценных бумаг нового выпуска с эмиссионного счета эмитента на лицевые счета зарегистрированных лиц и перевода ценных бумаг предыдущего выпуска с лицевых счетов зарегистрированных лиц на эмиссионный счет эмитента;
    • Провести аннулирование ценных бумаг предыдущего выпуска;
    • Провести сверку количества размещенных ценных бумаг с количеством ценных бумаг, зачисленных на лицевые счета зарегистрированных лиц.

Аннулирование (погашение) ценных бумаг ЗАО в реестре акционеров ЗАО

Внесение записи об аннулировании ценных бумаг в реестр акционеров ЗАО осуществляется регистратором в случаях:

  1. 1. Размещения меньшего количества ценных бумаг, чем предусмотрено решением об их выпуске;
  2. 2. Уменьшения уставного капитала акционерного общества;
  3. 3. Конвертации ценных бумаг;
  4. 4. Признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся (недействительным);
  5. 5. Погашения ценных бумаг;
  6. 6. В иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Подготовка списка лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам ЗАО

При принятии решения о выплате доходов эмитент обязан направить регистратору распоряжение о подготовке списка зарегистрированных лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам на дату, указанную в распоряжении. Ответственность за соответствие установленной даты требованиям законодательства Российской Федерации несет эмитент.

Распоряжение о подготовке списка акционеров,

имеющих право на получение доходов по ценным бумагам

 

  1. Должно содержать следующие данные:
    • Полное наименование эмитента;
    • Орган управления эмитента, принявший решение о выплате доходов по ценным бумагам, дату и номер соответствующего протокола;
    • Дата, на которую должен быть составлен список зарегистрированных лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам;
    • Форма, в которой предлагается осуществлять выплату доходов;
    • Размер выплачиваемых доходов по каждому виду, категории (типу) ценных бумаг;
    • Дата выплаты доходов;
    • Полное официальное наименование агента(ов) по выплате доходов (при его (их) наличии), его (их) место нахождения и почтовый адрес.

Список зарегистрированных лиц,

имеющих право на получение доходов по ценным бумагам ЗАО

 

  1. Должен содержать следующие данные:
    • Фамилия, имя, отчество (полное наименование) зарегистрированного лица;
    • Вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего документ (номер государственной регистрации, наименование органа, осуществившего регистрацию, дата регистрации);
    • Место проживания или регистрации (место нахождения);
    • Адрес для направления корреспонденции (почтовый адрес);
    • Количество ценных бумаг, с указанием вида, категории (типа);
    • Сумма начисленного дохода;
    • Сумма налоговых выплат, подлежащая удержанию;
    • Сумма к выплате.

Подготовка списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров ЗАО

По распоряжению эмитента или лиц, имеющих на это право в соответствии с законодательством Российской Федерации, регистратор предоставляет список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров ЗАО, составленный на дату, указанную в распоряжении. Ответственность за соответствие установленной даты требованиям законодательства Российской Федерации несет обратившееся лицо.

Пример (образец) распоряжения о подготовке списка акционеров ЗАО, имеющих право на участие в общем собрании акционеров скачать бесплатно.

В список акционеров ЗАО,

имеющих право на участие в общем собрании, включаются:

 

  1. 1. Акционеры-владельцы обыкновенных акций закрытого акционерного общества;
  2. 2. Акционеры-владельцы привилегированных акций общества определенного типа, предоставляющих в соответствии с его уставом право голоса;
  3. 3. Акционеры-владельцы привилегированных акций общества определенного типа, размер дивиденда по которым определен в уставе общества (за исключением кумулятивных привилегированных акций общества), в случае, если на последнем годовом общем собрании акционеров общества (независимо от основания) не было принято решение о выплате дивидендов по привилегированным акциям этого типа или было принято решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям этого типа;
  4. 4. Акционеры-владельцы кумулятивных привилегированных акций общества определенного типа, в случае, если на последнем годовом общем собрании акционеров, на котором в соответствии с уставом должно было быть принято решение о выплате по этим акциям накопленных дивидендов, такое решение (независимо от основания) не было принято или было принято решение о неполной выплате накопленных дивидендов;
  5. 5. Акционеры-владельцы привилегированных акций ЗАО, в случае, если в повестку дня этого общего собрания акционеров общества включен вопрос о реорганизации или ликвидации общества;
  6. 6. Акционеры-владельцы привилегированных акций общества определенного типа, в случае, если в повестку дня этого общего собрания акционеров общества включен вопрос о внесении в устав общества изменений или дополнений, ограничивающих права акционеров-владельцев этого типа привилегированных акций;
  7. 7. Иные лица, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Список акционеров ЗАО,

имеющих право на участие в общем собрании, должен содержать:

 

  1. 1. Фамилия, имя, отчество (полное наименование) акционера;
  2. 2. Вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, орган, выдавший документ (номер государственной регистрации, наименование органа, осуществившего регистрацию, дата регистрации);
  3. 3. Место проживания или регистрации (место нахождения);
  4. 4. Адрес для направления корреспонденции (почтовый адрес);
  5. 5. Количество акций с указанием категории (типа).
  6. На основании дополнительного соглашения к договору на ведение реестра регистратор вправе подготовить и направить зарегистрированным лицам уведомления о проведении общего собрания акционеров и бюллетени для заочного голосования, а также исполнять функции счетной комиссии.

Внесение в реестр записей о блокировании операций по лицевому счету

Блокирование операций по лицевому счету зарегистрированного лица

Блокирование операций по лицевому счету зарегистрированного лица - операция, исполняемая регистратором и предназначенная для предотвращения передачи ценных бумаг.

  1. Блокирование и прекращение блокирования операций по лицевому счету производятся в следующих случаях:
    • По распоряжению зарегистрированного лица;
    • По определению или решению суда;
    • По постановлению следователя;
    • На основании свидетельства о смерти и иных документов, выданных уполномоченными органами.
  2. При блокировании, прекращении блокирования операций по лицевому счету регистратор должен внести на лицевой счет зарегистрированного лица следующую информацию:
    • Количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете, в отношении которого произведено блокирование;
    • Вид, категория (тип), государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;
    • Основание блокирования операций (прекращение блокирования операций).

Приказом ФСФР РФ от 05.04.2011 N 11-10/пз-н утвержден порядок учета в системе ведения реестра залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в систему ведения реестра изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги.

Записи об обременении ценных бумаг в реестре акционеров ЗАО

Счет зарегистрированного лица должен содержать информацию о всех случаях обременения ценных бумаг обязательствами, включая неполную оплату ценных бумаг, передачу ценных бумаг в залог.

Регистратор обязан внести в реестр информацию о залоге ценных бумаг и о залогодержателе.

  1. Документы, необходимые для внесения в реестр записи о передаче ценных бумаг в залог:
    • Залоговое распоряжение (передается регистратору);
    • Документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору);
    • Оригинал или нотариально удостоверенная копия договора о залоге (передается регистратору);
    • Оригинал или нотариально удостоверенная копия договора об основном обязательстве, обеспечением которого является залог, в случае отсутствия отдельного договора о залоге (передается регистратору);
    • Письменное согласие участников долевой собственности на передачу ценных бумаг в залог, в случае долевой собственности на ценные бумаги (передается регистратору).
  2. Документы, необходимые для внесения в реестр записи о прекращении залога в связи с исполнением обязательства:
    • Залоговое распоряжение, подписанное залогодателем или его уполномоченным представителем и залогодержателем или его уполномоченным представителем (передается регистратору);
    • Документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору).
  3. Документы, необходимые для внесения в реестр записи о прекращении залога в связи с неисполнением обязательства
    • Залоговое распоряжение, подписанное залогодержателем или его уполномоченным представителем и залогодателем или его уполномоченным представителем (передается регистратору);
    • Документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору);
    • Решение суда и договор купли - продажи ценных бумаг, являющихся предметом залога, заключенный по результатам торгов, в случае удовлетворения требований залогодержателя по решению суда (передается регистратору);
    • Решение суда и протокол несостоявшихся повторных торгов продажи ценных бумаг, являющихся предметом залога, в случае удовлетворения требований залогодержателя по решению суда (передается регистратору).

Иные операции, связанные с залогом и блокированием ценных бумаг

К иным операциям, связанным с залогом и блокированием ценных бумаг относятся:

Предоставление информации из реестра акционеров ЗАО

Для получения информации из реестра обратившееся лицо предоставляет регистратору распоряжение на выдачу информации из реестра.

  1. В число лиц, имеющих право на получение информации из реестра, входят:
    • Эмитент;
    • Зарегистрированные лица;
    • Уполномоченные представители государственных органов.
  2. Информация из реестра предоставляется в письменной форме в следующем виде:
    • Справка о наличии на счете указанного количества ценных бумаг;
    • Выписка из реестра владельцев именных ценных бумаг;
    • Справка из реестра владельцев именных ценных бумаг;
    • Справка об операциях, проведенных по лицевому счету за период.